Калькулятор НДФЛ онлайн

НДФЛ и вычеты

Калькулятор НДФЛ и налоговых вычетов: сколько вернут из бюджета

Обновлено: 16 сентября 2026

Калькулятор НДФЛ и вычетов считает сразу три вещи: налог с дохода за год, сумму возврата по имущественному вычету при покупке жилья и возврат по взносам на ИИС, а также итог — сколько реально вернёт налоговая с учётом уплаченного НДФЛ.

Данные не отправляются на сервер. Так удобно прикинуть, сколько денег вернётся из бюджета в этом году и стоит ли подавать декларацию сразу за несколько лет.

Инструкция

Как посчитать НДФЛ и вычет

Заполните три поля — по желанию можно оставить расходы и взносы нулевыми:

Результат показывает НДФЛ за год, возврат по каждому вычету и итоговую сумму к возврату. Она не может быть больше уплаченного за год налога — остаток переносится на следующие годы.

Формула

Формулы расчёта НДФЛ и вычетов

Итог ограничен суммой уплаченного НДФЛ: нельзя вернуть больше налога, чем перечислено в бюджет за год.

Пример. Доход 1 200 000 ₽ в год — НДФЛ 156 000 ₽. Расходы на жильё 2 000 000 ₽ дают право на возврат 260 000 ₽, взнос на ИИС 400 000 ₽ — ещё на 52 000 ₽. Итого вычеты 312 000 ₽, но вернуть в этом году получится 156 000 ₽ — остальное перенесётся на следующие годы. При доходе 2 400 000 ₽ НДФЛ равен 312 000 ₽, и вычеты возвращаются полностью.

Вычет	Лимит расходов	Максимум к возврату
Имущественный при покупке жилья	2 000 000 ₽	260 000 ₽
Инвестиционный по ИИС	400 000 ₽ в год	52 000 ₽ в год
Социальные (лечение, обучение)	150 000 ₽ в год	19 500 ₽ в год

Калькулятор считает имущественный и инвестиционный вычеты. Социальные вычеты считаются по той же логике, но лимит у них общий на год.

Ставки НДФЛ

Прогрессивная шкала НДФЛ

С 2025 года НДФЛ с зарплаты и большинства других доходов считают по прогрессивной шкале: чем выше годовой доход, тем больше ставка. Повышенная ставка применяется не ко всей сумме, а только к части, попавшей в следующую ступень, поэтому налог растёт плавно.

Годовой доход	Ставка
до 2 400 000 ₽	13%
от 2 400 000 до 5 000 000 ₽	15%
от 5 000 000 до 20 000 000 ₽	18%
от 20 000 000 до 50 000 000 ₽	20%
свыше 50 000 000 ₽	22%

Пример. Доход 3 000 000 ₽ за год: 2 400 000 ₽ облагаются по 13% — это 312 000 ₽, а оставшиеся 600 000 ₽ по 15% — ещё 90 000 ₽. Итого НДФЛ 402 000 ₽, то есть примерно 13,4% от дохода. При доходе 6 000 000 ₽ налог составит 882 000 ₽.

Калькулятор выше считает по базовой ставке 13% — этого достаточно, если доход не выше 2,4 млн ₽ в год или нужно быстро оценить возврат по вычетам. Для высоких доходов сложите налог по ступеням из таблицы и сравните с результатом калькулятора.

Для дивидендов, доходов нерезидентов и выплат участникам СВО действуют свои ставки и пороги — уточняйте их по главе 23 НК РФ.

Как получить

Как получить налоговый вычет

Есть два рабочих способа — их можно совмещать по годам.

• Через работодателя — в текущем году: налоговая подтверждает право на вычет, и НДФЛ перестают удерживать из зарплаты, пока вычет не выбран. Деньги приходят ежемесячно «в составе» зарплаты.
• Через декларацию 3-НДФЛ — за прошлые годы: возврат приходит одной суммой на счёт. Удобнее подавать через личный кабинет ФНС, тогда большинство данных подставляется автоматически.

Если за год вычет не выбран полностью, остаток переносится на следующие годы — заявление и подтверждение права на вычет обычно оформляют один раз.

Важно: ставка НДФЛ зависит от размера дохода: 13% действует до 2,4 млн ₽ в год, дальше применяется прогрессивная шкала. Калькулятор считает по базовым 13%, поэтому для доходов выше этого порога итог будет нижней границей, а сумма вычета — неизменной: лимиты вычетов фиксированы.

Вопросы и ответы

Частые вопросы о НДФЛ и вычетах

Какой максимальный возврат по имущественному вычету?

С расходов на покупку жилья до 2 000 000 ₽ возвращается 13%, то есть максимум 260 000 ₽. Если жильё куплено в ипотеку, отдельно учитываются уплаченные проценты — по ним лимит 3 000 000 ₽ и возврат до 390 000 ₽. Калькулятор считает только основной вычет по стоимости жилья.

Сколько вернут по взносам на ИИС?

По ИИС с вычетом на взносы (тип А) возвращают 13% от суммы пополнений за год, но не более 400 000 ₽ взносов, то есть до 52 000 ₽ в год. Важно, чтобы был уплачен НДФЛ: возврат не может превысить налог, перечисленный в бюджет за год.

Что делать, если НДФЛ меньше суммы вычетов?

Вернут только уплаченный налог, а неиспользованная часть вычета перейдёт на следующие годы. Поэтому крупные вычеты удобно выбирать несколько лет подряд: пока есть облагаемый доход, остаток «сгорать» не будет. Калькулятор показывает итог с учётом этого ограничения.

Как быстро возвращают деньги после подачи заявления?

По декларации ФНС проводит камеральную проверку — обычно до трёх месяцев, затем в течение месяца перечисляет деньги на счёт. По упрощённому порядку через личный кабинет сроки короче: проверка занимает около месяца. Точные сроки смотрите в личном кабинете ФНС.

Можно ли получить вычет сразу за несколько лет?

Да, если вы не пользовались вычетом раньше. Подать декларации можно за три года, предшествующих обращению: за каждый год вернётся НДФЛ, уплаченный в этом году, но не больше остатка вычета. Дальше остаток переносится на будущие годы, пока не будет выбран полностью.

Нужно ли платить налог с возвращённого НДФЛ?

Нет. Возврат налога — это не новый доход, а возврат ранее удержанного НДФЛ, поэтому он не облагается налогом и не указывается в декларации как доход. Ограничение только одно: сумма возврата за год не может превышать уплаченный за тот же год налог.

Какая ставка НДФЛ действует в 2026 году?

По прогрессивной шкале: 13% с дохода до 2,4 млн ₽, 15% — с части от 2,4 до 5 млн ₽, 18% — от 5 до 20 млн ₽, 20% — от 20 до 50 млн ₽ и 22% — свыше 50 млн ₽. Повышенная ставка применяется только к сумме, попавшей в ступень. Например, с дохода 3 000 000 ₽ налог равен 402 000 ₽: 312 000 ₽ по 13% и 90 000 ₽ по 15%.

Как учитывать стандартные вычеты на детей?

Стандартный вычет уменьшает доход до расчёта налога: 1 400 ₽ в месяц на первого ребёнка, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и каждого следующего, 12 000 ₽ — на ребёнка-инвалида. Право действует, пока доход с начала года не превысил 450 000 ₽. Вычет экономит 13% от своей суммы, поэтому в калькуляторе удобно указать доход уже за вычетом этих сумм.

Расчёты носят справочный характер и не являются налоговой консультацией. Лимиты вычетов, ставки и порядок получения уточняйте в НК РФ и личном кабинете ФНС. Данные калькулятора не покидают ваш браузер.

Смотрите также