Калькулятор НДС онлайн

Расчёт НДС

Калькулятор НДС: начислить налог сверху и выделить из суммы

Обновлено: 16 сентября 2026

Калькулятор НДС решает две практические задачи: начислить НДС на цену без налога и выделить НДС из суммы, где налог уже включён. Достаточно ввести сумму, выбрать действие и ставку — 20% (основная), 10% (льготная) или 0%.

Расчёт идёт в браузере, данные не отправляются на сервер. Результат виден сразу: база без налога, сумма НДС и итог с налогом — удобно для счёта, счёта-фактуры, договора или проверки акта поставщика.

Инструкция

Как посчитать НДС онлайн

Работа с калькулятором занимает три шага:

После нажатия «Рассчитать» появятся три числа: база без НДС, сам налог и сумма с НДС. Так удобно проверять счёт поставщика: если выделенный налог не совпадает с паспортным, где-то ошибка в ставке или в базе.

Формула

Формулы НДС: начислить и выделить

Если известна цена без налога, НДС считают «сверху»:

Если сумма уже включает НДС, налог «вытягивают» из неё — делить нужно на ставку плюс сто процентов:

Пример. Цена 100 000 ₽ без НДС: при 20% налог составит 20 000 ₽ и итог — 120 000 ₽; при 10% — 10 000 ₽ и 110 000 ₽. Обратная задача: из 120 000 ₽ с НДС 20% налог равен 20 000 ₽, база — 100 000 ₽.

Задача	Сумма	Ставка	НДС	Итог / база
Начислить	100 000 ₽	20%	20 000 ₽	120 000 ₽
Начислить	100 000 ₽	10%	10 000 ₽	110 000 ₽
Начислить	100 000 ₽	0%	0 ₽	100 000 ₽
Выделить	120 000 ₽	20%	20 000 ₽	100 000 ₽
Выделить	110 000 ₽	10%	10 000 ₽	100 000 ₽

Проверка на калькуляторе: делите сумму с НДС на 1,2 при ставке 20% или на 1,1 при 10% — получите базу без налога.

Ставки

Какие ставки НДС применяются

• 20% — основная ставка для большинства товаров, работ и услуг.
• 10% — льготная: продукты питания, детские товары, книги, лекарства и ряд медицинских изделий из перечней Правительства.
• 0% — экспорт, международные перевозки и отдельные операции, по которым нужно подтверждать право на нулевую ставку.

Важно: организации и ИП на УСН при определённом уровне дохода применяют отдельные ставки 5% и 7%. В калькуляторе их нет — порядок расчёта такой же, но сумму налога придётся считать вручную по формулам выше. Ставку всегда берите из главы 21 НК РФ и из условий договора.

Практика

Когда НДС начисляют, а когда выделяют

Выбор режима зависит от того, что известно: цена без налога или сумма, которую платит покупатель.

• Начисляют — когда выставляете счёт на оплату или счёт-фактуру от цены без НДС: в документе отдельно указывают базу, ставку, сумму налога и итог.
• Выделяют — когда в договоре или чеке указана сумма «в том числе НДС» и нужно понять, сколько налога внутри для вычета или отчёта.

Практическое правило: типовые цены, витрины и чеки всегда включают НДС, а документы между организациями чаще формируются «плюс НДС сверху» — это и определяет, какой режим калькулятора выбрать.

УСН и спецставки

Ставки 5% и 7%, УСН и счёт-фактура

Калькулятор считает налог по основным ставкам — 20%, 10% и 0%. Отдельный случай — специальные ставки 5% и 7%, которые организации и ИП на УСН применяют вместо общих:

• 5% — если доход за год не превышает 250 млн ₽;
• 7% — если доход от 250 до 450 млн ₽;
• при доходе до 60 млн ₽ НДС платить не нужно: вместо этого подают уведомление об освобождении.

Спецставка считается «сверху» от базы: НДС = база × 5% (или 7%). Если цена уже включает налог по спецставке, его выделяют делением на 105 или 107: из 105 000 ₽ при 5% налог равен 5 000 ₽ и база 100 000 ₽, из 107 000 ₽ при 7% — 7 000 ₽ и 100 000 ₽. Входной НДС при спецставках к вычету не принимают — это цена пониженной ставки. В калькуляторе этих ставок нет, поэтому такие суммы считайте по формулам, а 20%, 10% и 0% — в полях выше.

Счёт-фактура. НДС показывают в счёте-фактуре или УПД: отдельно база, ставка и сумма налога. Покупатель принимает налог к вычету именно по этому документу, поэтому при 20% и 10% важно верно указать базу и итог: ошибка в ставке означает либо переплату налога, либо отказ в вычете.

Вопросы и ответы

Частые вопросы о расчёте НДС

Как начислить НДС на сумму?

НДС = сумма × ставка ÷ 100, а итог с налогом = сумма + НДС. Для 100 000 ₽ при ставке 20% налог составит 20 000 ₽, итоговая сумма — 120 000 ₽. При льготной ставке 10% те же 100 000 ₽ дают налог 10 000 ₽ и итог 110 000 ₽.

Как выделить НДС из суммы?

НДС = сумма × ставка ÷ (100 + ставка). Из 120 000 ₽ при ставке 20% налог равен 20 000 ₽, а база без НДС — 100 000 ₽. Из 110 000 ₽ при ставке 10% налог составит 10 000 ₽, база — 100 000 ₽. Делить на ставку «в лоб» нельзя — получится завышенная сумма налога.

Как проверить, что НДС выделен правильно?

Сложите базу и налог — должна получиться исходная сумма с НДС. Второй способ: разделите сумму с НДС на 1,2 при ставке 20% или на 1,1 при 10% — получите базу. Если расхождение есть, скорее всего в документе указана другая ставка или сумма округлена.

Как округлять НДС?

Налог считают в рублях и копейках и округляют по обычным правилам арифметики — до двух знаков после запятой. Это предусмотрено правилами заполнения счетов-фактур: расхождение на копейку в документе выглядит как ошибка, поэтому итог проверяют сложением базы и налога.

Входит ли НДС в цену товара в магазине?

Да. В розничных ценах, на витринах и в чеках НДС уже включён в стоимость — покупатель видит сумму с налогом. Продавец показывает выделенный НДС в кассовом чеке отдельной строкой, если этого требует режим налогообложения и оборудование.

Нужно ли считать НДС при продаже физическому лицу?

Если продавец — плательщик НДС, налог начисляется независимо от того, кто покупатель: организация, ИП или обычный человек. Разница только в оформлении: организации нужен счёт-фактура с выделенной суммой налога, а физлицу достаточно чека или договора с ценой, включающей НДС.

Какие ставки НДС действуют в 2026 году?

Основные — 20% и 10%, а также 0% для экспорта и отдельных операций. Организации и ИП на УСН вместо общих ставок могут применять специальные: 5% при доходе до 250 млн ₽ и 7% при доходе от 250 до 450 млн ₽. Если доход за год не превысил 60 млн ₽, НДС не платят вообще — достаточно уведомления об освобождении. Спецставки считают сверху от базы, вычет входного налога при них не применяется.

Как посчитать НДС по ставке 5% или 7%?

Так же, как по основной ставке: НДС = база × ставка ÷ 100. Например, 200 000 ₽ по ставке 5% дают 10 000 ₽ налога, по ставке 7% — 14 000 ₽. Если сумма уже включает налог по спецставке, его выделяют делением на 105 или 107: из 105 000 ₽ при 5% налог равен 5 000 ₽, база — 100 000 ₽. В калькуляторе этих ставок нет, поэтому такие суммы считайте по этим формулам.

Расчёты носят справочный характер и не являются налоговой консультацией. Ставку и порядок расчёта уточняйте по главе 21 НК РФ и условиям договора. Данные калькулятора не покидают ваш браузер.

Смотрите также